南通安全防范協(xié)會
財務(wù)管理制度
根據(jù)《社會團體登記管理條例》、《民間非營利組織會計制度》和協(xié)會章程，為規(guī)范協(xié)會各項財務(wù)管理，特制定本制度。
1. 財務(wù)管理責(zé)任
1.1協(xié)會根據(jù)需要委托南通金點財務(wù)集團南通金邁企業(yè)管理咨詢有限公司負責(zé)各類財務(wù)記賬、制作賬冊報表、各項稅費申報等業(yè)務(wù)工作；
1.2明確協(xié)會現(xiàn)金出納由專職秘書負責(zé)；
1.3協(xié)會理事長和秘書長負責(zé)各項費用支出的審核審批，監(jiān)事長監(jiān)督；
1.4 接受行政和業(yè)務(wù)主管部門的監(jiān)督指導(dǎo)；
1.5積極配合相關(guān)稽查部門和審計部門的稽查或?qū)徲嫻ぷ?，按要求如實提交相關(guān)材料，如實回答詢問，認真聽取稽查和審計意見建議，及時整改指出的問題并將落實措施情況書面報告相關(guān)部門。
2．資金管理
2.1資金是協(xié)會正常開展活動的必要基礎(chǔ)，在勤儉辦會，保證正常運作前提下，對資金實行嚴格管理，及時收繳會費；
2.2 根據(jù)實際需要，編制年度預(yù)算，資金開支嚴格按預(yù)算執(zhí)行；
2.3 銀行往來必須及時清算，動用銀行存款需逐項登記。出納的現(xiàn)金賬與銀行賬需筆筆登記清楚；
2.4 年度終了一周內(nèi)由財務(wù)代理公司根據(jù)資金平衡有關(guān)材料編寫年度財務(wù)報告。
3．出差費用結(jié)算
3.1依據(jù)實際工作需求列出差地點、時間、人數(shù)進行核定；
3.2完成出差任務(wù)一周內(nèi)填報“差旅費報銷單”按有關(guān)差旅費的規(guī)定審核原始單據(jù)報銷。
4．票據(jù)管理
4.1 各種票證及保險柜，由專人管理；
4.2 發(fā)票專人填寫，項目齊全。內(nèi)容真實、字跡清楚，全部一次復(fù)寫，并加蓋單位財務(wù)專用章。發(fā)票限在本單位內(nèi)填開，不得攜帶到外地使用。如有填錯發(fā)票，應(yīng)加蓋或書寫“作廢”字樣。完整保存各聯(lián)備查。發(fā)票如有遺失，應(yīng)及時報告發(fā)票機關(guān)并申明作廢。
4.3 不允許代任何單位開具發(fā)票，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴肅處理；
4.4 領(lǐng)用轉(zhuǎn)帳支票和辦理匯款，必須持有批準手續(xù)。領(lǐng)票人不得將所領(lǐng)支票轉(zhuǎn)讓他人使用或遺失，產(chǎn)生后果由領(lǐng)票人承擔一切責(zé)任；
4.5 支票承付時，應(yīng)當收款單位面填好金額，不得將空白支票存于收款單位。為了便于核對起見，經(jīng)辦人在支票備注欄內(nèi)注明票號，同時在發(fā)票上注明支票號碼。付款辦理結(jié)束后，應(yīng)將手續(xù)完備的轉(zhuǎn)帳支票、發(fā)票等及時交財務(wù)銷號，凡領(lǐng)用支票未銷號者，不得再領(lǐng)用轉(zhuǎn)帳支票。
4.6 支票開出必須內(nèi)容完整，印鑒需兩人分管，嚴格復(fù)核把關(guān)程序。
5． 經(jīng)費使用
5.1 協(xié)會經(jīng)費使用需遵守先批后用原則，重大支出需報請常務(wù)理事會批準后執(zhí)行。
5.2協(xié)會日常支出單筆小于人民幣5000元，由秘書長同意后理事長審批并按財務(wù)管理制度要求使用。
2024.2.20
